Principais documentos da empresa a ser analisados antes da elaboração do planejamento tributário

Livro Diário e Livro Razão ou, alternativamente, os balancetes analíticos mensais e os Balanços Patrimoniais de cada ano (últimos 5 anos);

Extratos bancários (últimos 5 anos);

Posição detalhada dos Estoques em 31 de dezembro de cada ano (últimos 5 anos);

Relação mensal das vendas efetuadas, preferentemente por cliente, indicando, neste caso, os endereços dos mesmos (últimos 5 anos);

Relação de Fornecedores, com arquivos completos (últimos 5 anos);

Cópia das Declarações à RECEITA FEDERAL DO BRASIL, no caso DIPJ, DIRF, DCTF e DACON, principalmente (últimos 5 anos);

Livros Fiscais de ISS ou, alternativamente, e caso já incluídos no SPED Fiscal, os Arquivos e Códigos de consulta (últimos 5 anos);

Cópia das Declarações ao ESTADO relativamente ao ICMS (últimos 5 anos) ou, alternativamente, ao MUNICÍPIO relativamente ao ISS (últimos 5 anos) na hipótese de empresa de serviços;

Talonários de Notas Fiscais emitidas ou, alternativamente, e caso emitidos pela Internet, os Arquivos e Códigos de consulta no órgão fiscal Municipal (últimos 5 anos);

Contratos de Empréstimos com instituições financeiras, terceiros etc. (últimos 5 anos);

Folha de pagamento de empregados (últimos 5 anos);

Guias de depósito do FGTS e INSS (últimos 5 anos);

Cópias da RAIS apresentadas à CAIXA ECONÔMICA FEDERAL (últimos 5 anos);

Declarações de Rendimentos do IRPF do patriarca ou fundador ou sócio majoritário e dos seus herdeiros legais;

DIPJs de todas as sociedades do grupo econômico (empresárias e não-empresárias);

Certidões NEGATIVAS de Execuções cíveis, fiscais, trabalhistas e previdenciárias de todas as sociedades;

Certidões de Casamentos do patriarca ou fundador e dos herdeiros legais respectivas.

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